8.10 Gescheiden verantwoording DAEB/niet-DAEB
8.10.1 Balans DAEB
Activa
(x 1.000)(EUR)
| DAEB | DAEB | |||
|---|---|---|---|---|
| 31 december 2025 | 31 december 2024 | |||
| VASTE ACTIVA | ||||
| Vastgoedbeleggingen | ||||
| DAEB vastgoed in exploitatie | 3.554.281 | 3.344.771 | ||
| Onroerende zaken verkocht onder voorwaarden | - | - | ||
| Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie | 79.063 | 46.118 | ||
| 3.633.344 | 3.390.889 | |||
| Materiële vaste activa | ||||
| Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie | 7.655 | 8.746 | ||
| 7.655 | 8.746 | |||
| Financiële vaste activa | ||||
| Deelneming Niet-DAEB | 158.900 | 158.961 | ||
| Andere deelnemingen | - | - | ||
| Vorderingen op maatschappijen waarin wordt deelgenomen | - | - | ||
| Latente belastingvordering(en) | 5.553 | 4.902 | ||
| Vorderingen op groepsmaatschappijen | 17.200 | 16.800 | ||
| Leningen u/g | - | - | ||
| Overige effecten | - | - | ||
| Overige financiële vaste activa | 119 | 121 | ||
| Overige vorderingen | - | - | ||
| 181.772 | 180.784 | |||
| Som der vaste activa | 3.822.771 | 3.580.419 | ||
| VLOTTENDE ACTIVA | ||||
| Voorraden | ||||
| Vastgoed bestemd voor verkoop | - | - | ||
| Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor verkoop | - | - | ||
| Overige voorraden | 9.195 | 8.397 | ||
| 9.195 | 8.397 | |||
| Onderhanden projecten | - | - | ||
| Vorderingen | ||||
| Huurdebiteuren | 1.441 | 1.322 | ||
| Vorderingen op gemeenten | 53 | 6 | ||
| Vorderingen op groepsmaatschappijen | - | - | ||
| Vorderingen op maatschappijen waarin wordt deelgenomen | - | - | ||
| Latente belastingvordering(en) | - | - | ||
| Belastingen en premies sociale verzekeringen | 1.826 | 3.345 | ||
| Overige vorderingen | 815 | 887 | ||
| Overlopende activa | 1.792 | 2.057 | ||
| 5.926 | 7.617 | |||
| Effecten | - | - | ||
| Liquide middelen | 4.814 | 8.031 | ||
| Som der vlottende activa | 19.935 | 24.045 | ||
| TOTAAL ACTIVA | 3.842.705 | 3.604.464 | ||
Passiva
(x 1.000)(EUR)
| DAEB | DAEB | |||
|---|---|---|---|---|
| 31 december 2025 | 31 december 2024 | |||
| EIGEN VERMOGEN | ||||
| Overige reserves | 820.618 | 596.949 | ||
| Herwaarderingsreserve | 1.907.036 | 1.800.117 | ||
| Resultaat boekjaar | 168.717 | 330.588 | ||
| 2.896.371 | 2.727.654 | |||
| EGALISATIEREKENING | - | - | ||
| VOORZIENINGEN | ||||
| Voorziening onrendabele investeringen en herstructureringen | 57.628 | 78.816 | ||
| 57.628 | 78.816 | |||
| LANGLOPENDE SCHULDEN | ||||
| Schulden/leningen kredietinstellingen | 797.976 | 685.439 | ||
| Schulden aan groepsmaatschappijen | 13.933 | 32.533 | ||
| Overige schulden | 32 | 48 | ||
| 811.941 | 718.020 | |||
| KORTLOPENDE SCHULDEN | ||||
| Schulden aan overheid | 25 | 619 | ||
| Schulden aan kredietinstellingen | 34.460 | 31.166 | ||
| Schulden aan leveranciers | 6.399 | 14.851 | ||
| Schulden aan groepsmaatschappijen | - | - | ||
| Schulden aan maatschappijen waarin wordt deelgenomen | - | - | ||
| Belastingen en premies sociale verzekeringen | 8.214 | 5.700 | ||
| Schulden ter zake van pensioenen | - | 182 | ||
| Overige schulden | 27.467 | 27.132 | ||
| Overlopende passiva | 200 | 324 | ||
| 76.765 | 79.974 | |||
| TOTAAL PASSIVA | 3.842.705 | 3.604.464 | ||
VERSCHIL
8.10.2 Winst- en verliesrekening DAEB
Functioneel model (x € 1.000)(EUR)
| DAEB | DAEB | |||
|---|---|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |||
| Huuropbrengsten | 149.040 | 140.887 | ||
| Opbrengsten servicecontracten | 7.208 | 6.140 | ||
| Lasten servicecontracten | -5.986 | -5.127 | ||
| Overheidsbijdragen | - | - | ||
| Lasten verhuur en beheeractiviteiten | -11.710 | -11.598 | ||
| Lasten onderhoudsactiviteiten | -50.715 | -49.466 | ||
| Overige directe operationele lasten exploitatie bezit | -8.056 | -7.509 | ||
| Netto resultaat exploitatie vastgoedportefeuille | 79.781 | 73.327 | ||
| Verkoopopbrengst vastgoedportefeuille | 7.457 | 5.442 | ||
| Toegerekende organisatiekosten | -209 | -199 | ||
| Boekwaarde verkochte vastgoedportefeuille | -6.287 | -3.685 | ||
| Netto gerealiseerd resultaat verkoop vastgoedportefeuille | 961 | 1.558 | ||
| Overige waardeveranderingen vastgoedportefeuille | -17.022 | -63.946 | ||
| Niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille | 139.072 | 335.990 | ||
| Waardeveranderingen vastgoedportefeuille | 122.050 | 272.044 | ||
| Opbrengsten overige activiteiten | - | - | ||
| Kosten overige activiteiten | - | - | ||
| Netto resultaat overige activiteiten | - | - | ||
| Overige organisatiekosten | -4.081 | -4.430 | ||
| Leefbaarheid | -2.140 | -2.331 | ||
| Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten | 1.140 | 808 | ||
| Rentelasten en soortgelijke kosten | -20.929 | -18.726 | ||
| Saldo financiële baten en lasten | -19.789 | -17.918 | ||
| Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen | 176.782 | 322.250 | ||
| Belastingen | -8.004 | -7.819 | ||
| Resultaat deelnemingen | -61 | 16.157 | ||
| Resultaat na belastingen | 168.717 | 330.588 | ||
8.10.3 Kasstroomoverzicht DAEB
Directe methode (* € 1000)
| 2025 | 2024 | |||
|---|---|---|---|---|
| Operationele activiteiten | ||||
| Ontvangsten van huurders | 148.147 | 139.920 | ||
| Vergoedingen | 7.156 | 6.208 | ||
| Ontvangsten overige | 155 | 388 | ||
| Ontvangsten interest | 736 | 377 | ||
| Saldo ingaande kasstromen | 156.194 | 146.893 | ||
| Betalingen aan werknemers | 17.387 | 16.371 | ||
| Onderhoudsuitgaven | 38.926 | 35.857 | ||
| Overige bedrijfsuitgaven | 27.125 | 27.901 | ||
| Betaalde interest | 20.576 | 17.413 | ||
| Sectorspecifieke heffing onafhankelijk van resultaat | 308 | 281 | ||
| Leefbaarheid externe uitgave niet investeringsgebonden | 985 | 1.084 | ||
| Vennootschapsbelasting | 7.134 | 1.844 | ||
| Saldo uitgaande kasstromen | 112.441 | 100.752 | ||
| Kasstroom uit operationele activiteiten | 43.753 | 46.141 | ||
| Investeringsactiviteiten | ||||
| Verkoopontvangsten bestaande huur | 4.819 | 5.528 | ||
| Tussentelling ingaande kasstromen MVA | 4.819 | 5.528 | ||
| Nieuwbouw huur | 109.124 | 107.772 | ||
| Verbeteruitgaven | 37.332 | 32.010 | ||
| Aankoop | 2.681 | 593 | ||
| Investering overig | 253 | 1.355 | ||
| Tussentelling uitgaande kasstromen MVA | 149.390 | 141.730 | ||
| Saldo in- en uitgaande kasstromen MVA | -144.571 | -136.202 | ||
| Ontvangsten verbindingen | - | - | ||
| Ontvangsten overige | - | 2.375 | ||
| Saldo in- en uitgaande kasstromen FVA | - | 2.375 | ||
| Kasstroom uit investeringsactiviteiten | -144.571 | -133.827 | ||
| Financieringsactiviteiten | ||||
| Nieuwe door WSW geborgde leningen | 155.000 | 163.000 | ||
| Nieuwe niet door WSW geborgde leningen | - | - | ||
| Aflossing door WSW geborgde leningen | 38.778 | 50.833 | ||
| Aflossing niet door WSW geborgde leningen | 18.600 | 17.000 | ||
| Kasstroom uit financieringsactiviteiten | 97.622 | 95.167 | ||
| Mutatie liquide middelen | -3.196 | 7.481 | ||
| Liquide middelen per 1-1 | 7.493 | 12 | ||
| Liquide middelen per 31-12 * | 4.297 | 7.493 | ||
| Mutatie liquide middelen | -3.196 | 7.481 | ||
8.10.4 Balans niet-DAEB
Activa
(x 1.000)(EUR)
| NIET DAEB | NIET DAEB | |||
|---|---|---|---|---|
| 31 december 2025 | 31 december 2024 | |||
| VASTE ACTIVA | ||||
| Vastgoedbeleggingen | ||||
| Niet-Daeb vastgoed in exploitatie | 180.518 | 161.920 | ||
| Onroerende zaken verkocht onder voorwaarden | 36.449 | 37.604 | ||
| Niet-DAEB vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie | 15.161 | 10.685 | ||
| 232.128 | 210.209 | |||
| Materiële vaste activa | ||||
| Onroerende en roerende zaken ten dienste van de exploitatie | 380 | 438 | ||
| 380 | 438 | |||
| Financiële vaste activa | ||||
| Deelnemingen in groepsmaatschappijen | 32 | 8 | ||
| Vorderingen op groepsmaatschappijen | 13.933 | 32.533 | ||
| Andere deelnemingen | - | - | ||
| Vorderingen op maatschappijen waarin wordt deelgenomen | - | - | ||
| Latente belastingvordering(en) | 2.187 | 1.445 | ||
| Leningen u/g | - | - | ||
| Overige effecten | - | - | ||
| Overige financiële vaste activa | 257 | 257 | ||
| Overige vorderingen | - | - | ||
| 16.409 | 34.243 | |||
| Som der vaste activa | 248.917 | 244.890 | ||
| VLOTTENDE ACTIVA | ||||
| Voorraden | ||||
| Vastgoed bestemd voor verkoop | 1.116 | 1.648 | ||
| Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor verkoop | 852 | 835 | ||
| 1.968 | 2.483 | |||
| Onderhanden projecten | - | - | ||
| Vorderingen | ||||
| Huurdebiteuren | 64 | 55 | ||
| Vorderingen op gemeenten | 4 | 4 | ||
| Vorderingen op maatschappijen waarin wordt deelgenomen | 82 | 110 | ||
| Belastingen en premies sociale verzekeringen | 670 | 968 | ||
| Overige vorderingen | 2 | -0 | ||
| Overlopende activa | 127 | 146 | ||
| 949 | 1.283 | |||
| Liquide middelen | 3.081 | 2.674 | ||
| TOTAAL ACTIVA | 254.915 | 251.330 | ||
Passiva
(x € 1.000)(EUR)
| NIET DAEB | NIET DAEB | |||
|---|---|---|---|---|
| 31 december 2025 | 31 december 2024 | |||
| EIGEN VERMOGEN | ||||
| Overige reserves | 73.708,913 | 57.247 | ||
| Herwaarderingsreserve | 85.251,807 | 85.557 | ||
| Resultaat boekjaar | -60,613 | 16.157 | ||
| 158.900 | 158.961 | |||
| EGALISATIEREKENING | - | - | ||
| VOORZIENINGEN | ||||
| Voorziening onrendabele investeringen en herstructureringen | 11.335 | 8.285 | ||
| Voorziening latente belastingverplichtingen | - | - | ||
| Voorziening reorganisatiekosten | -0 | -0 | ||
| Voorziening deelnemingen | 25.232 | 24.886 | ||
| Overige voorzieningen | - | - | ||
| 36.567 | 33.171 | |||
| LANGLOPENDE SCHULDEN | ||||
| Schulden/leningen overheid | - | - | ||
| Schulden/leningen kredietinstellingen | 2.827 | 3.003 | ||
| Schulden aan groepsmaatschappijen | 17.200 | 16.800 | ||
| Verplichtingen uit hoofde van onroerende zaken verkocht onder voorwaarden | 35.174 | 35.942 | ||
| Overige schulden | - | - | ||
| 55.201 | 55.745 | |||
| KORTLOPENDE SCHULDEN | ||||
| Schulden aan overheid | - | 40 | ||
| Schulden aan kredietinstellingen | 177 | 177 | ||
| Schulden aan leveranciers | 537 | 1.063 | ||
| Schulden aan groepsmaatschappijen | - | - | ||
| Schulden aan maatschappijen waarin wordt deelgenomen | 350 | 350 | ||
| Belastingen en premies sociale verzekeringen | 513 | 377 | ||
| Schulden ter zake van pensioenen | 0 | 0 | ||
| Verplichting inzake nieuwbouw | - | - | ||
| Overige schulden | 2.670 | 1.446 | ||
| Overlopende passiva | - | - | ||
| 4.247 | 3.453 | |||
| TOTAAL PASSIVA | 254.915 | 251.330 | ||
8.10.5 Winst- en verliesrekening niet-DAEB
Functioneel model (x € 1.000)(EUR)
| NIET DAEB | NIET DAEB | |||
|---|---|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |||
| Huuropbrengsten | 7.009 | 6.473 | ||
| Opbrengsten servicecontracten | 335 | 380 | ||
| Lasten servicecontracten | -329 | -372 | ||
| Lasten verhuur en beheeractiviteiten | -803 | -674 | ||
| Lasten onderhoudsactiviteiten | -2.519 | -2.233 | ||
| Overige directe operationele lasten exploitatie bezit | -402 | -368 | ||
| Netto resultaat exploitatie vastgoedportefeuille | 3.291 | 3.206 | ||
| Verkoopopbrengst vastgoedportefeuille | 4.146 | 2.002 | ||
| Toegerekende organisatiekosten | -12 | -10 | ||
| Boekwaarde verkochte vastgoedportefeuille | -3.074 | -1.842 | ||
| Netto gerealiseerd resultaat verkoop vastgoedportefeuille | 1.060 | 150 | ||
| Overige waardeveranderingen vastgoedportefeuille | -7.673 | -6.012 | ||
| Niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille | 2.315 | 18.666 | ||
| Niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille verkocht onder voorwaarden | 112 | 3 | ||
| Waardeveranderingen vastgoedportefeuille | -5.246 | 12.657 | ||
| Overige organisatiekosten | -210 | -213 | ||
| Leefbaarheid | -103 | -110 | ||
| Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten | 1.509 | 2.051 | ||
| Rentelasten en soortgelijke kosten | -171 | -327 | ||
| Saldo financiële baten en lasten | 1.338 | 1.724 | ||
| Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen | 130 | 17.414 | ||
| Belastingen | 130 | -365 | ||
| Resultaat deelnemingen | -321 | -891 | ||
| Resultaat na belastingen | -61 | 16.157 | ||
8.10.6 Kasstroomoverzicht Niet- DAEB
Directe methode (x € 1.000)
| 2025 | 2024 | |||
|---|---|---|---|---|
| Operationele activiteiten | ||||
| Ontvangsten van huurders | 7.234 | 6.828 | ||
| Vergoedingen | 387 | 312 | ||
| Ontvangsten overige | 12 | |||
| Ontvangsten interest | 725 | 1.129 | ||
| Saldo ingaande kasstromen | 8.358 | 8.269 | ||
| Betalingen aan werknemers | 940 | 822 | ||
| Onderhoudsuitgaven | 1.676 | 1.361 | ||
| Overige bedrijfsuitgaven | 1.655 | 2.383 | ||
| Betaalde interest | 400 | 453 | ||
| Sectorspecifieke heffing onafhankelijk van resultaat | 6 | 5 | ||
| Leefbaarheid externe uitgave niet investeringsgebonden | 38 | 51 | ||
| Vennootschapsbelasting | 314 | 70 | ||
| Saldo uitgaande kasstromen | 5.029 | 5.145 | ||
| Kasstroom uit operationele activiteiten | 3.329 | 3.124 | ||
| Investeringsactiviteiten | ||||
| Verkoopontvangsten bestaande huur | 3.276 | 914 | ||
| Verkoopontvangsten woongelegenheden VOV | 3.672 | 2.112 | ||
| Tussentelling ingaande kasstromen MVA | 6.948 | 3.026 | ||
| Nieuwbouw huur | 21.745 | 18.823 | ||
| Verbeteruitgaven | 4.452 | 474 | ||
| Aankoop | - | - | ||
| Aankoop woongelegenheden VOV | 2.103 | 2.544 | ||
| Investering overig | 14 | 68 | ||
| Tussentelling uitgaande kasstromen MVA | 28.314 | 21.909 | ||
| Saldo in- en uitgaande kasstromen MVA | -21.366 | -18.883 | ||
| Ontvangsten verbindingen | ||||
| Ontvangsten overige | 18.600 | 17.000 | ||
| Uitgaven verbindingen | - | 257 | ||
| Uitgaven overige | - | - | ||
| Saldo in- en uitgaande kasstromen FVA | 18.600 | 16.743 | ||
| Kasstroom uit investeringsactiviteiten | -2.766 | -2.140 | ||
| Financieringsactiviteiten | ||||
| Aflossing niet door WSW geborgde leningen | 177 | 2.552 | ||
| Kasstroom uit financieringsactiviteiten | -177 | -2.552 | ||
| Mutatie liquide middelen | 386 | -1.567 | ||
| Wijzigingen kortgeldmutaties | ||||
| Liquide middelen per 1-1 | 2.674 | 4.241 | ||
| Liquide middelen per 31-12 | 3.060 | 2.674 | ||
| Mutatie liquide middelen | 386 | -1.567 | ||